กองทุนรวม SSF (Super Saving Funds) คือ กองทุนรวมเพื่อการออมที่ประชาชนสามารถใช้เป็นเครื่องมือในการออมเงินและลงทุนเงินที่มีในระยะยาว เงื่อนไขสำคัญของการลงทุนในกองทุน SSF คือจะต้องถือครองกองทุนขั้นต่ำ 10 ปี เป็นกองทุนที่มีนโยบายการลงทุนในสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงแตกต่างกันไป ตั้งแต่ความเสี่ยงระดับต่ำ กลาง และสูง ประเภทสินทรัพย์ที่สามารถเลือกลงทุนได้มีทั้งกองทุนดัชนี ทองคำ อสังหาริมทรัพย์ ตราสารหนี้ ตราสารทุน สินทรัพย์ทางเลือก และเลือกลงทุนได้ทั้งในประเทศและต่างประเทศ
สิ่งสำคัญที่จะขาดไม่ได้คือ สิทธิประโยชน์ทางด้านภาษีที่นักลงทุนจะได้รับ ผู้ที่ลงทุนในกองทุนรวม SSF สามารถขอลดหย่อนภาษีประจำปีได้สูงสุดไม่เกิน 30% ของรายได้ และไม่เกิน 200,000 บาท โดยเมื่อรวมกับการออมและกองทุนเพื่อการเกษียณอายุอื่น ๆ จะต้องไม่เกิน 500,000 บาท ซึ่งการขอลดหย่อนภาษีที่ว่านี้สามารถทำได้ในปีภาษี 2567 นี้เป็นปีสุดท้าย
วางแผนอย่างไรให้สามารถซื้อกองทุนรวม SSF ได้ไม่ตึงมือเกินไป
เนื่องจากการลงทุนในกองทุน SSF มีเงื่อนไขในเรื่องของระยะเวลา และจำนวนเงินสูงสุดในการลงทุน ดังนั้นใครก็ตามที่กำลังสนใจลงทุนในกองทุน SSF จะต้องมีการคำนวณจำนวนเงินสำหรับการลงทุนให้ดี ลงทุนอย่างไรไม่ให้เกินจำนวนเงินที่กำหนด และลงทุนอย่างไรไม่ให้ตึงมือจนเกินไป เพื่อให้ลงทุนแล้วยังสามารถที่จะใช้ชีวิตได้อย่างคล่องตัว ไม่มีปัญหาจากการขาดสภาพคล่องทางการเงินที่เกิดจากการลงทุนมากเกินไป
หนึ่งในวิธีการลงทุนที่จะช่วยให้สามารถลงทุนในกองทุนรวม SSF ได้อย่างต่อเนื่องและไม่เกินกำลังก็คือ การลงทุนด้วยวิธีการลงทุนที่เรียกว่า DCA (Dollar-Cost Averaging) ซึ่งเป็นการลงทุนที่เน้นความต่อเนื่องและความสม่ำเสมอ โดยที่ผู้ลงทุนไม่จำเป็นต้องลงทุนด้วยเงินจำนวนมาก สามารถลงทุนด้วยเงินจำนวนน้อย ๆ เช่น 500-1,000 บาท แต่เลือกลงทุนในทุก ๆ เดือน ลงทุนโดยที่ไม่ต้องสนใจว่าราคาของสินทรัพย์ในขณะนั้นจะเป็นอย่างไร เน้นการลงทุนแบบถัวเฉลี่ย ยิ่งลงทุนด้วยวิธีการแบบนี้กับกองทุน SSF ซึ่งเป็นการลงทุนระยะยาว ยิ่งมีโอกาสที่จะได้รับผลตอบแทนที่คุ้มค่ากว่าการลงทุนในระยะสั้น นอกจากเป็นการลงทุนได้ในทันทีแล้ว DCA ยังเป็นการสร้างวินัยที่ดีในการลงทุนได้อีกด้วย
วิธีการคำนวณว่าควรซื้อหน่วยลงทุนในกองทุนรวม SSF เท่าไหร่ดี
สำหรับใครก็ตามที่กำลังสนใจลงทุนในกองทุนรวม SSF แต่ยังไม่มั่นใจว่าตนเองควรเลือกซื้อหน่วยลงทุนจำนวนเท่าไหร่ดี เรามีตัวอย่างวิธีการคำนวณการลงทุนใน SSF มาฝากกัน
ในปี 2567 นาย ก. มีรายได้จากเงินเดือนประจำอยู่ที่ 40,000 บาท ซึ่งเขาจะมีรายได้ต่อปีอยู่ที่ 480,000 บาท ทั้งนี้ นาย ก. มีการส่งเงินสมทบเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพอยู่ที่ 10% ต่อเดือน คิดเป็น 48,000 บาทต่อปี และ นาย ก. ยังมีการซื้อประกันบำนาญซึ่งต้องมีการจ่ายเบี้ยประกัน 30,000 บาทต่อปี กรณีที่ นาย ก. ต้องการลงทุนในกองทุนรวม SSF เพียงกองเดียว นาย ก. จะสามารถลงทุนได้สูงสุดไม่เกิน 30% ของรายได้ในปีนั้น คิดเป็น 144,000 บาท ซึ่งหากต้องการลงทุนแบบ DCA นาย ก. สามารถลงทุนใน SSF เป็นจำนวนเงินสูงสุดได้ 12,000 บาทต่อเดือน
ซึ่งหาก นาย ก. เลือกลงทุนใน SSF ต่อเดือนสูงถึง 12,000 บาท อาจจะตึงมือเกินไป และทำให้การใช้ชีวิตในแต่ละเดือนของนาย ก. เป็นไปด้วยความยากลำบาก เพราะอย่าลืมว่าเงินเดือน 40,000 บาท ของนาย ก. นั้น ย่อมต้องมีการหักค่าใช้จ่ายต่าง ๆ ไม่ว่าจะเป็น ค่าที่พัก ค่าอาหาร ค่าเดินทาง และค่าจิปาถะต่าง ๆ รวมถึงค่าประกัน และเงินสะสมกองทุนสำรองเลี้ยงชีพอีกด้วย ดังนั้น นาย ก. อาจจะเลือกลงทุนในรูปแบบ DCA ที่จำนวนเงินประมาณ 10% ของรายได้ต่อเดือน ซึ่งคิดเป็นจำนวนเงิน 48,000 บาทต่อปี ก็จะทำให้ นาย ก. สามารถออมเงินใน SSF ได้อย่างไม่ตึงมือเกินไปได้นั่นเอง
ทั้งนี้ตัวอย่างข้างต้นในการคำนวณเงินที่จะใช้ลงทุนในกองทุนรวม SSF เป็นเพียงตัวอย่างคร่าว ๆ ที่พอจะระบุจำนวนเงินสูงสุดที่สามารถลงทุนได้ในแต่ละปีเท่านั้น ทั้งนี้หากใครที่ต้องการคำนวณจำนวนเงินที่เหมาะสมสำหรับการลงทุนใน SSF ของตนเอง สิ่งที่ต้องคำนึงถึงมาเป็นอันดับแรกคือ ค่าใช้จ่ายทั้งหมดต่อเดือน ควรมีการแจกแจงรายละเอียดออกมาให้ได้มากที่สุด เพื่อให้มองเห็นภาพรวมและสามารถตอบคำถามตัวเองได้ว่า ต้องลงทุนใน SSF เท่าไหร่จึงจะเพียงพอ และเสียสภาพคล่องทางการเงินในแต่ละเดือนมากเกินไป อย่างไรก็ตามไม่ว่าการคำนวณนั้นจะได้จำนวนเงินลงทุนต่อเดือนเท่าไหร่ ขอให้เริ่มลงทุนทันที เพราะการลงทุนยิ่งเริ่มเร็วเท่าไหร่ ก็ยิ่งส่งผลดีกับผู้ลงทุนได้มากเท่านั้น